Qui peut Travailler en Étant Retraité ?
En tant que retraité, vous avez la possibilité de reprendre une activité professionnelle, percevoir un salaire et continuer à bénéficier de votre pension de retraite. Cependant, certaines conditions doivent être respectées :
- Vous devez être affilié à un régime de retraite et verser des cotisations. Il est important de noter que ce régime ne doit pas vous permettre de liquider ces cotisations avant l’âge de départ à la retraite (actuellement 62 ans). Dans le cas contraire, votre pension au taux plein ne serait pas garantie.
- Vous participez en tant que membre de jury à des concours publics, assumez une fonction publique, ou exercez des activités spécifiques dans les domaines littéraire, artistique, ou scientifique.
Hormis ces deux situations particulières, si vous envisagez de reprendre une activité professionnelle rémunérée, vous devez impérativement cesser toutes vos autres activités professionnelles. Cette règle s’applique que vous optiez pour le secteur privé, le secteur public, ou que vous décidiez de devenir travailleur indépendant.
Pour ce faire, il est nécessaire que votre pension de retraite ait été préalablement liquidée. Une fois cette étape franchie, vous êtes libre de travailler dans n’importe quelle entreprise, y compris celle où vous étiez employé avant votre départ en retraite.
Si vous choisissez de reprendre une activité professionnelle, vous êtes tenu d’en informer votre caisse de retraite au plus tard le mois suivant le début de cette nouvelle activité. Vous devrez fournir les informations et documents suivants :
- Le nom et l’adresse de votre employeur.
- La date exacte de début de votre nouvelle activité.
- Le montant et la nature de vos revenus professionnels, ainsi que le ou les régimes de sécurité sociale auxquels vous êtes désormais affilié.
- Vos bulletins de salaire (ou un justificatif de revenus pour la période concernée si vous exercez une activité non salariée).
- Les noms et adresses des autres organismes de retraite, de base ou complémentaire, qui vous versent une pension.
Le Cumul Emploi-Retraite
Le cumul emploi-retraite est un mécanisme qui vous offre la possibilité de percevoir simultanément des revenus professionnels et une ou plusieurs pensions de retraite. Ce dispositif est accessible à tous les retraités, quelle que soit la nature de leur activité professionnelle.
Le Cumul Libéralisé
Dès lors que votre retraite est entièrement liquidée et que vous reprenez une activité professionnelle (que vous soyez salarié ou travailleur indépendant), il vous est possible de cumuler les revenus de cette activité avec votre pension de retraite de base (et complémentaire, si elle est alignée). Pour bénéficier de ce régime, certaines conditions sont requises :
- Vous devez avoir atteint l’âge de départ à la retraite et justifier d’une durée d’assurance suffisante, incluant les périodes reconnues équivalentes. Cela vous ouvre droit à une pension au taux plein dans le cadre du régime général. Pour les personnes nées après 1955, l’âge légal est de 62 ans.
- Vous devez avoir atteint l’âge d’annulation de la décote, c’est-à-dire l’âge auquel vous obtenez automatiquement une retraite à taux plein, indépendamment de votre durée d’assurance. Cet âge est fixé à 67 ans pour toutes les personnes nées après 1955.
Lorsque ces conditions sont remplies, les restrictions habituelles du cumul emploi-retraite, telles que le délai de six mois avant de reprendre une activité chez le dernier employeur ou le plafond de cumul des revenus, ne s’appliquent plus.
Le Cumul Plafonné
Pour le régime de cumul plafonné (ou partiel), seules deux exigences sont à respecter : avoir atteint l’âge de départ à la retraite et avoir liquidé l’ensemble de vos pensions de retraite, qu’elles soient de base ou complémentaires.
Cependant, si vous n’avez pas atteint le taux plein, le montant total de vos pensions et de vos revenus professionnels est soumis à un plafond. Ce cumul ne peut pas dépasser, au total :
- Pour les salariés : la moyenne de vos trois derniers mois civils de revenus professionnels ou 1,6 fois le SMIC mensuel (le plafond le plus avantageux étant retenu). En 2021, cela équivalait à 2487,30 euros par mois.
- Pour les artisans-commerçants : vos revenus annuels ne doivent pas excéder la moitié du Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS), soit 20 568 euros en 2021.
- Pour les professions libérales : vos revenus professionnels ne doivent pas dépasser le plafond de la Sécurité Sociale, fixé à 41 136 euros pour 2021.
- Pour la fonction publique : vos revenus doivent être inférieurs au tiers du montant annuel brut de votre pension de retraite.
Si le total de vos revenus professionnels et de vos pensions de retraite excède le plafond défini, le montant de vos pensions sera ajusté à la baisse afin de respecter le seuil en vigueur.
Le cumul emploi-retraite est compatible avec tous les types de contrats de travail. L’essentiel est que le temps de travail et la rémunération soient conformes aux plafonds établis. Dans ce cadre, la majorité des emplois sont exercés à temps partiel.
La Retraite Progressive
À partir de 60 ans, il est aussi envisageable d’opter pour la retraite progressive. Ce dispositif permet à la plupart des travailleurs (à l’exception des professions libérales) de réduire leur activité professionnelle tout en percevant une fraction de leurs différentes pensions de retraite. Pour en bénéficier, vous devez remplir les critères suivants :
- Avoir au minimum 60 ans.
- Justifier d’au moins 150 trimestres de cotisation, tous régimes de base confondus.
- Exercer une unique activité à temps partiel, dont la durée doit être comprise entre 40 % et 80 % de la durée légale ou conventionnelle.
Cependant, la retraite progressive n’est pas accessible à toutes les catégories professionnelles. Sont notamment exclus : les cadres en forfait-jours, les voyageurs représentants placiers (VRP) à moins qu’ils ne puissent prouver une durée de travail à temps partiel, les artisans taxi relevant de l’assurance volontaire, ainsi que les mandataires sociaux ou les dirigeants d’entreprise.
Le calcul de la fraction de pension perçue par l’assuré se base sur les droits acquis et est proportionnel au temps de travail effectué. En cas d’arrêt de l’activité à temps partiel, le versement de cette fraction de pension est suspendu.
Qu’en est-il de la Surcote ?
La surcote représente une majoration appliquée à la pension de retraite de base. Elle est accordée si vous dépassez l’âge légal de départ à la retraite et que vous avez déjà validé la durée d’assurance nécessaire pour bénéficier d’une retraite à taux plein. Ainsi, en travaillant au-delà de ces seuils, vous accumulez des trimestres supplémentaires, ce qui augmente vos chances de majorer le montant de votre pension de retraite de base (à raison de 1,25 % par trimestre supplémentaire).
Pour aller plus loin :
