{"id":3348,"date":"2025-11-14T19:18:37","date_gmt":"2025-11-14T18:18:37","guid":{"rendered":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/?p=3348"},"modified":"2025-11-14T22:18:17","modified_gmt":"2025-11-14T21:18:17","slug":"le-per-bancaire-et-le-per-assurantiel-comprendre-les-differences","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/le-per-bancaire-et-le-per-assurantiel-comprendre-les-differences\/","title":{"rendered":"Le PER Bancaire et le PER Assurantiel : Comprendre les Diff\u00e9rences"},"content":{"rendered":"<p>Le Plan d&rsquo;\u00c9pargne Retraite (PER), introduit par la <strong>loi Pacte<\/strong> (Plan d&rsquo;Action pour la Croissance et la Transformation des Entreprises), vise \u00e0 offrir aux actifs un dispositif d&rsquo;\u00e9pargne pour leur retraite. Son objectif principal est de permettre la constitution d&rsquo;un capital qui compl\u00e9tera la <strong>pension de retraite<\/strong> une fois l&rsquo;activit\u00e9 professionnelle termin\u00e9e. Les \u00e9pargnants peuvent y effectuer des versements tout au long de leur carri\u00e8re.<\/p>\n<p>Il est important de noter que les <a href=\"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/optimiser-ses-versements-sur-le-per-comprendre-la-deduction-fiscale\/\">versements volontaires sont d\u00e9ductibles d\u2019imp\u00f4t<\/a>, sous r\u00e9serve de respecter certaines conditions.<\/p>\n<p>On distingue principalement deux formes de PER. Le <a href=\"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/le-plan-depargne-retraite-points-communs-et-differences-entre-per-assurance-et-per-compte-titres\/\">PER bancaire<\/a>, \u00e9galement connu sous le nom de <strong>PER compte-titres<\/strong>, est propos\u00e9 par les banques et administr\u00e9 par des soci\u00e9t\u00e9s de gestion d&rsquo;actifs. En parall\u00e8le, le PER assurantiel est souscrit aupr\u00e8s d&rsquo;une compagnie d&rsquo;assurances.<\/p>\n<div>\n<h4>Comparez les performances des PER en moins de 3 minutes<\/h4>\n<p>Calculez votre avantage fiscal selon votre effort d&rsquo;\u00e9pargne.<\/p>\n<p>    <button>Commencer<\/button>\n<\/div>\n<h2>Principales Distinctions entre PER Bancaire et Assurantiel<\/h2>\n<p>Bien que partageant un objectif commun, le PER bancaire et le PER assurantiel pr\u00e9sentent des divergences significatives. Celles-ci se manifestent notamment au niveau de leur mode de fonctionnement, des frais appliqu\u00e9s, de leur <a href=\"#2497\">fiscalit\u00e9<\/a> et des supports d&rsquo;investissement disponibles.<\/p>\n<h3>Mode de Fonctionnement<\/h3>\n<p>Le PER assurantiel offre g\u00e9n\u00e9ralement des placements diversifi\u00e9s entre les <strong>fonds euros<\/strong>, s\u00e9curis\u00e9s, et les <strong>unit\u00e9s de compte<\/strong>, plus dynamiques mais sujets aux fluctuations du march\u00e9. \u00c0 l&rsquo;inverse, le PER bancaire est structur\u00e9 comme un <strong>compte-titres ordinaire (CTO)<\/strong>, offrant \u00e0 l&rsquo;\u00e9pargnant la possibilit\u00e9 d&rsquo;investir directement sur les march\u00e9s boursiers.<\/p>\n<p>Avec un PER bancaire, l&rsquo;option de la <strong>gestion libre<\/strong> permet \u00e0 l&rsquo;\u00e9pargnant de prendre lui-m\u00eame les d\u00e9cisions concernant ses investissements.<\/p>\n<h3>Structure des Frais<\/h3>\n<p>Les frais li\u00e9s au PER assurantiel incluent g\u00e9n\u00e9ralement des pr\u00e9l\u00e8vements sur chaque <strong>versement<\/strong> effectu\u00e9, des frais d&rsquo;<strong>arbitrage<\/strong> en cas de modification des supports, et des frais de <strong>gestion<\/strong> annuels.<\/p>\n<p>Pour le PER bancaire, les frais sont comparables, mais en <strong>gestion libre<\/strong>, des <strong>frais de courtage suppl\u00e9mentaires<\/strong> sont appliqu\u00e9s \u00e0 chaque transaction boursi\u00e8re.<\/p>\n<p>Des <strong>droits de garde<\/strong> peuvent \u00e9galement \u00eatre factur\u00e9s. En revanche, si le PER bancaire est en <strong>gestion pilot\u00e9e<\/strong>, les frais de courtage sont absents, seuls des frais de gestion s&rsquo;appliquent. De ce fait, le PER bancaire, en particulier en gestion pilot\u00e9e, est souvent per\u00e7u comme ayant des <strong>frais moins \u00e9lev\u00e9s<\/strong> que le PER assurantiel.<\/p>\n<h3>Cons\u00e9quences en Cas de D\u00e9c\u00e8s de l&rsquo;\u00c9pargnant<\/h3>\n<p>En cas de d\u00e9c\u00e8s du titulaire d&rsquo;un PER assurantiel, l&rsquo;\u00e9pargne accumul\u00e9e est transmise aux b\u00e9n\u00e9ficiaires sp\u00e9cifi\u00e9s dans la <strong>clause b\u00e9n\u00e9ficiaire du contrat<\/strong>.<\/p>\n<p>Cette \u00e9pargne profite alors d&rsquo;une <a href=\"#2498\">fiscalit\u00e9<\/a> avantageuse, similaire \u00e0 celle de l&rsquo;<strong>assurance vie<\/strong>. Si le d\u00e9c\u00e8s intervient avant les 70 ans de l&rsquo;assur\u00e9, le capital transmis n&rsquo;est pas int\u00e9gr\u00e9 \u00e0 l&rsquo;actif successoral et chaque b\u00e9n\u00e9ficiaire d\u00e9sign\u00e9 profite d&rsquo;un abattement fiscal de 152 500 euros.<\/p>\n<p>Au-del\u00e0 de ce seuil d&rsquo;abattement, les montants sont impos\u00e9s \u00e0 20 % jusqu&rsquo;\u00e0 852 500 euros, puis \u00e0 31,25 % pour les sommes exc\u00e9dentaires.<\/p>\n<p>Si le d\u00e9c\u00e8s survient <strong>apr\u00e8s<\/strong> les 70 ans du souscripteur, un abattement global de 30 500 euros s&rsquo;applique \u00e0 l&rsquo;ensemble des b\u00e9n\u00e9ficiaires, et le solde du capital est ensuite soumis aux droits de succession classiques.<\/p>\n<p>Pour un PER bancaire, l&rsquo;\u00e9pargne est int\u00e9gr\u00e9e \u00e0 l&rsquo;actif successoral et est soumise aux r\u00e8gles de succession habituelles. En comparaison, le PER assurantiel offre un cadre plus favorable en mati\u00e8re de transmission successorale gr\u00e2ce aux abattements sp\u00e9cifiques dont b\u00e9n\u00e9ficient les h\u00e9ritiers, contrairement au PER bancaire qui est trait\u00e9 comme un bien classique de la succession.<\/p>\n<p>Pour en savoir plus : <a href=\"#2499\">Quelle fiscalit\u00e9 pour le PER en cas de d\u00e9c\u00e8s ?<\/a><\/p>\n<div>\n<h4>Comparez les performances des PER en moins de 3 minutes<\/h4>\n<p>Calculez votre avantage fiscal selon votre effort d&rsquo;\u00e9pargne.<\/p>\n<p>    <button>Commencer<\/button>\n<\/div>\n<h2>Comment Faire Votre Choix entre les Deux Types de PER ?<\/h2>\n<p>Les PER bancaires et assurantiels, malgr\u00e9 leurs similitudes, pr\u00e9sentent des diff\u00e9rences fondamentales. Le choix entre ces deux options d\u00e9pendra principalement de vos objectifs et de vos pr\u00e9f\u00e9rences personnelles.<\/p>\n<p>Si votre priorit\u00e9 est d&rsquo;avoir un PER avec des <strong>frais de gestion r\u00e9duits<\/strong>, le <strong>PER bancaire<\/strong> peut s&rsquo;av\u00e9rer plus int\u00e9ressant.<\/p>\n<p>En revanche, si vous privil\u00e9giez une pr\u00e9paration successorale avec un dispositif <strong>fiscalement avantageux<\/strong>, le <strong>PER assurantiel<\/strong> est pr\u00e9f\u00e9rable, car il permet de b\u00e9n\u00e9ficier d&rsquo;abattements fiscaux sp\u00e9cifiques <a href=\"#2500\">en cas de d\u00e9c\u00e8s de l\u2019\u00e9pargnant.<\/a><\/p>\n<p>De plus, le PER assurantiel offre la possibilit\u00e9 de d\u00e9signer pr\u00e9cis\u00e9ment les b\u00e9n\u00e9ficiaires de votre \u00e9pargne via une <strong>clause b\u00e9n\u00e9ficiaire<\/strong>, une fonctionnalit\u00e9 absente du PER bancaire.<\/p>\n<p>Pour aller plus loin : <a href=\"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/comprendre-la-fiscalite-du-per-en-cas-de-deces\/\">PER et succession : comment se passe la transmission en cas de d\u00e9c\u00e8s ?<\/a><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Le Plan d&rsquo;\u00c9pargne Retraite (PER), introduit par la loi Pacte (Plan d&rsquo;Action pour la Croissance et la Transformation des Entreprises), vise \u00e0 offrir aux actifs un dispositif d&rsquo;\u00e9pargne pour leur retraite. Son objectif principal est de permettre la constitution d&rsquo;un capital qui compl\u00e9tera la pension de retraite une fois l&rsquo;activit\u00e9 professionnelle termin\u00e9e. Les \u00e9pargnants peuvent<\/p>\n","protected":false},"author":7,"featured_media":4024,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[161],"tags":[],"class_list":["post-3348","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-argent"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3348","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/users\/7"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=3348"}],"version-history":[{"count":4,"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3348\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":5524,"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3348\/revisions\/5524"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media\/4024"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=3348"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=3348"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=3348"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}