{"id":2788,"date":"2025-11-14T23:25:01","date_gmt":"2025-11-14T22:25:01","guid":{"rendered":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/?p=2788"},"modified":"2025-11-14T23:34:16","modified_gmt":"2025-11-14T22:34:16","slug":"modes-de-sortie-du-per-capital-ou-rente-viagere","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/modes-de-sortie-du-per-capital-ou-rente-viagere\/","title":{"rendered":"Modes de sortie du PER : Capital ou Rente Viag\u00e8re ?"},"content":{"rendered":"<p>Le Plan d&rsquo;\u00c9pargne Retraite (PER) offre une flexibilit\u00e9 appr\u00e9ciable au moment du d\u00e9part \u00e0 la retraite, notamment en ce qui concerne les modalit\u00e9s de r\u00e9cup\u00e9ration des fonds \u00e9pargn\u00e9s. Deux options principales s&rsquo;offrent \u00e0 l&rsquo;\u00e9pargnant : la <a href=\"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/tout-savoir-sur-la-sortie-en-capital-du-plan-epargne-retraite-per\/\">sortie en capital<\/a> ou la sortie en rente. Comprendre les sp\u00e9cificit\u00e9s de chacune est essentiel pour faire un choix \u00e9clair\u00e9.<\/p>\n<h2>La sortie en capital<\/h2>\n<h3>Qu\u2019est-ce qu\u2019une sortie en capital ?<\/h3>\n<p>Opter pour une <a href=\"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/tout-savoir-sur-la-sortie-en-capital-du-plan-epargne-retraite-per\/\">sortie en capital<\/a> signifie que l&rsquo;int\u00e9gralit\u00e9 ou une partie de votre \u00e9pargne accumul\u00e9e sur le PER vous est vers\u00e9e en une seule fois (ou en plusieurs versements \u00e9chelonn\u00e9s) au moment de la liquidation de votre retraite. Apr\u00e8s l&rsquo;application de la fiscalit\u00e9 en vigueur, vous recevez la somme globale \u00e9pargn\u00e9e.<\/p>\n<p>Cette possibilit\u00e9 de r\u00e9cup\u00e9rer <b>100% du capital<\/b> est une avanc\u00e9e majeure introduite par le <a href=\"#2098\">PER individuel<\/a>. Pr\u00e9c\u00e9demment, les anciens dispositifs comme le <a href=\"#2099\">PERP<\/a> et le contrat <a href=\"#2100\">Madelin<\/a> limitaient la sortie en capital \u00e0 seulement 20% des fonds, les 80% restants \u00e9tant obligatoirement convertis en rente viag\u00e8re.<\/p>\n<h3>Les avantages et inconv\u00e9nients d\u2019une sortie en capital<\/h3>\n<p>La <a href=\"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/tout-savoir-sur-la-sortie-en-capital-du-plan-epargne-retraite-per\/\">sortie en capital<\/a> pr\u00e9sente plusieurs avantages. Elle offre une grande libert\u00e9, vous permettant de <b>d\u00e9bloquer votre argent<\/b>, partiellement ou totalement, pour financer un projet important ou simplement disposer d&rsquo;une somme cons\u00e9quente. Une fois la <b>fiscalit\u00e9 de sortie<\/b> r\u00e9gl\u00e9e, vous utilisez les fonds comme bon vous semble.<\/p>\n<p>En cas de d\u00e9c\u00e8s, le capital non utilis\u00e9 peut \u00eatre transmis \u00e0 vos h\u00e9ritiers. De plus, dans certaines situations, une <b>exon\u00e9ration du capital<\/b> de l&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu est envisageable.<\/p>\n<p>Cependant, cette option comporte aussi des limites. La principale est qu&rsquo;une fois le capital d\u00e9pens\u00e9, vous ne disposez plus de cette \u00e9pargne. Une bonne <b>gestion de votre \u00e9pargne<\/b> est donc cruciale pour \u00e9viter de vous retrouver sans ressources additionnelles. Il est souvent conseill\u00e9 d&rsquo;\u00e9taler la <a href=\"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/tout-savoir-sur-la-sortie-en-capital-du-plan-epargne-retraite-per\/\">sortie en capital<\/a> sur plusieurs ann\u00e9es afin de <b>minimiser l&rsquo;impact sur le revenu<\/b> imposable et d&rsquo;optimiser l&rsquo;efficacit\u00e9 fiscale.<\/p>\n<h2>La sortie en rente<\/h2>\n<h3>Qu\u2019est-ce qu\u2019une sortie en rente ?<\/h3>\n<p>Choisir une <b>sortie en rente<\/b>, g\u00e9n\u00e9ralement une <b>rente viag\u00e8re<\/b>, signifie que vous recevrez un revenu r\u00e9gulier et garanti pour le reste de votre vie, dont le montant est fix\u00e9 au moment de la souscription. Ce revenu vient <b>compl\u00e9ter votre retraite de base<\/b>, vous assurant une source de revenus stable et pr\u00e9visible.<\/p>\n<h3>Les avantages et inconv\u00e9nients d\u2019une sortie en rente<\/h3>\n<p>Les avantages de la sortie en rente sont clairs :<\/p>\n<ul>\n<li>Vous b\u00e9n\u00e9ficiez d&rsquo;un <b>revenu r\u00e9gulier<\/b> garanti pour toute la dur\u00e9e de votre retraite.<\/li>\n<li>C&rsquo;est l&rsquo;assurance d&rsquo;avoir un <b>revenu s\u00fbr et s\u00e9curis\u00e9<\/b>, vous prot\u00e9geant contre les risques de long\u00e9vit\u00e9.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Toutefois, des inconv\u00e9nients existent. L&rsquo;argent reste <b>bloqu\u00e9<\/b> tant que vous continuez d&rsquo;\u00e9pargner. Si vous avez commenc\u00e9 \u00e0 cotiser tardivement, le montant de la rente pourrait \u00eatre relativement faible.<\/p>\n<p>En cas de d\u00e9c\u00e8s, vos h\u00e9ritiers ne toucheront g\u00e9n\u00e9ralement rien, \u00e0 moins d&rsquo;avoir souscrit \u00e0 une <b>rente r\u00e9versible<\/b>, qui permet de prot\u00e9ger votre conjoint ou un autre b\u00e9n\u00e9ficiaire d\u00e9sign\u00e9. Il est possible de d\u00e9signer un b\u00e9n\u00e9ficiaire pour qu&rsquo;il re\u00e7oive tout ou partie de la rente selon les clauses du contrat.<\/p>\n<p>Enfin, la rente est <b>soumise \u00e0 l&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu<\/b>, mais seulement sur une fraction de son montant. Le pourcentage imposable est d\u00e9termin\u00e9 par l&rsquo;\u00e2ge du b\u00e9n\u00e9ficiaire lors du premier versement de la rente.<\/p>\n<h3>Les diff\u00e9rentes options possibles<\/h3>\n<p>Plusieurs options peuvent enrichir votre choix de sortie en rente :<\/p>\n<ul>\n<li><b>La rente avec option de r\u00e9version<\/b> : Vous d\u00e9signez un b\u00e9n\u00e9ficiaire qui continuera de percevoir la rente r\u00e9guli\u00e8rement apr\u00e8s votre d\u00e9c\u00e8s.<\/li>\n<li><b>La rente avec options annuit\u00e9s garanties<\/b> : L&rsquo;assureur s&rsquo;engage \u00e0 vous verser une rente pendant une dur\u00e9e d\u00e9termin\u00e9e. Si vous d\u00e9c\u00e9dez avant la fin de cette p\u00e9riode, le solde des versements garantis est revers\u00e9 \u00e0 votre b\u00e9n\u00e9ficiaire.<\/li>\n<\/ul>\n<h2>Comment choisir entre ces deux modes de sortie du PER<\/h2>\n<h3>Les crit\u00e8res de choix<\/h3>\n<p>Le choix entre <a href=\"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/tout-savoir-sur-la-sortie-en-capital-du-plan-epargne-retraite-per\/\">sortie en capital<\/a> et sortie en rente doit \u00eatre guid\u00e9 par vos <b>objectifs personnels<\/b> et une estimation de la <b>dur\u00e9e de votre retraite<\/b>. Si vous avez un projet d&rsquo;envergure \u00e0 financer (achat immobilier, voyage, etc.), la <a href=\"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/tout-savoir-sur-la-sortie-en-capital-du-plan-epargne-retraite-per\/\">sortie en capital<\/a> pourrait \u00eatre plus appropri\u00e9e. En revanche, si votre priorit\u00e9 est de vous assurer une <b>rentr\u00e9e d&rsquo;argent<\/b> r\u00e9guli\u00e8re et compl\u00e9mentaire \u00e0 votre retraite de base, la rente viag\u00e8re est la solution id\u00e9ale.<\/p>\n<p>Il est crucial de consid\u00e9rer la <b>fiscalit\u00e9 de sortie du PER<\/b>, qui diff\u00e8re significativement entre les deux options. La <a href=\"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/tout-savoir-sur-la-sortie-en-capital-du-plan-epargne-retraite-per\/\">sortie en capital<\/a> et la sortie en rente n&rsquo;auront pas le m\u00eame traitement concernant l&rsquo;imp\u00f4t sur le revenu, les pr\u00e9l\u00e8vements sociaux ou le PFU (Pr\u00e9l\u00e8vement Forfaitaire Unique).<\/p>\n<p>La fiscalit\u00e9 varie \u00e9galement en fonction de la d\u00e9ductibilit\u00e9 de vos <b>versements volontaires<\/b> et des \u00e9ventuelles <b>r\u00e9ductions d&rsquo;imp\u00f4t<\/b> dont vous avez b\u00e9n\u00e9fici\u00e9. G\u00e9n\u00e9ralement, la fiscalit\u00e9 de la <a href=\"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/tout-savoir-sur-la-sortie-en-capital-du-plan-epargne-retraite-per\/\">sortie en capital<\/a> peut s&rsquo;av\u00e9rer moins avantageuse dans certains contextes.<\/p>\n<p>Les sp\u00e9cialistes en gestion de patrimoine consid\u00e8rent souvent la rente comme l&rsquo;option la plus adapt\u00e9e \u00e0 un produit de retraite, car elle assure un compl\u00e9ment de revenu mensuel jusqu&rsquo;au d\u00e9c\u00e8s. Cependant, pour qu&rsquo;une rente soit r\u00e9ellement significative, un capital \u00e9pargn\u00e9 substantiel est n\u00e9cessaire. Par exemple, un assureur peut convertir une rente en capital si le montant mensuel est inf\u00e9rieur ou \u00e9gal \u00e0 100 euros (avec l&rsquo;accord de l&rsquo;adh\u00e9rent). Il faudrait typiquement avoir investi plus de <b>100 000 euros<\/b> pour esp\u00e9rer une <b>rente mensuelle de 300 euros<\/b>.<\/p>\n<h3>La solution de la sortie mixte<\/h3>\n<p>Le PER offre \u00e9galement la possibilit\u00e9 d&rsquo;opter pour des <b>solutions interm\u00e9diaires ou mixtes<\/b>. Vous pouvez choisir de percevoir une partie de votre \u00e9pargne en capital au moment de la liquidation de vos droits, tout en conservant une autre partie de votre PER pour qu&rsquo;elle vous soit vers\u00e9e sous forme de rente.<\/p>\n<p>Vous avez la flexibilit\u00e9 de choisir l&rsquo;option qui vous convient le mieux au moment de votre <a href=\"#2101\">d\u00e9part en retraite<\/a>. Bien que l&rsquo;option par d\u00e9faut lors de la souscription soit souvent la <a href=\"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/tout-savoir-sur-la-sortie-en-capital-du-plan-epargne-retraite-per\/\">sortie en capital<\/a>, vous pouvez modifier ce choix et opter pour la rente \u00e0 l&rsquo;approche de la retraite si vous souhaitez une s\u00e9curit\u00e9 financi\u00e8re \u00e0 long terme.<\/p>\n<p>\u00c0 lire aussi :<\/p>\n<ul>\n<li><a href=\"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/le-plan-depargne-retraite-per-evolutions-et-transparence-en-2022\/\">Qu\u2019est-ce qui va changer pour les PER en 2022 ?<\/a><\/li>\n<li><a href=\"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/le-plan-depargne-retraite-per-age-limite-et-optimisation-pour-les-retraites\/\">Plan d&rsquo;\u00e9pargne retraite (PER) : existe-t-il un \u00e2ge limite pour d\u00e9duire vos versements ?<\/a><\/li>\n<\/ul>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Le Plan d&rsquo;\u00c9pargne Retraite (PER) offre une flexibilit\u00e9 appr\u00e9ciable au moment du d\u00e9part \u00e0 la retraite, notamment en ce qui concerne les modalit\u00e9s de r\u00e9cup\u00e9ration des fonds \u00e9pargn\u00e9s. Deux options principales s&rsquo;offrent \u00e0 l&rsquo;\u00e9pargnant : la sortie en capital ou la sortie en rente. Comprendre les sp\u00e9cificit\u00e9s de chacune est essentiel pour faire un choix<\/p>\n","protected":false},"author":6,"featured_media":3390,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[197],"tags":[],"class_list":["post-2788","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-retraite"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2788","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/users\/6"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2788"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2788\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":5590,"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2788\/revisions\/5590"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media\/3390"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2788"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2788"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/restaurants-de-france.fr\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2788"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}